一个疯狂的犯罪团伙利用真假报关单大肆骗购外汇，两年内先后筹集约65亿元人民币资金，共计骗购外汇782 74万美元和4660万港币，并将所骗外汇全部汇往香港，使国家蒙受巨大损失。

　　兵临三亚

　　1998年8月22日，正在北京参加全国打击骗购外汇工作会议的海南省公安厅副厅长杜斌国接到特大骗汇案的线 索后，立即向海南省委常委、副省长朱明国和省公安厅厅长王和平汇报，并指派经侦处王少山副处长、预审处于建华副处长带 着17名从经侦、刑侦、预审等部门挑选出的精兵强将直奔三亚待命。

　　22日下午3时，办案成员到达三亚。

　　当晚，公安部二局副处长周莲英也奉命从北京直飞三亚。他带来了由国家外汇管理局提供的三亚两家公司涉嫌伪造的 3张三亚海关进口报关单。

　　办案人员当晚便开始了案前调查工作。经初查发现：由国家外汇管理局提供的3张进口报关单是真实的，但进口“还 原型辅酶”的事实却是假的。三亚的两家公司于1997年12月至1998年4月先后分19次向三亚海关申报进口“还原 型辅酶”（此物为十分昂贵的生化制品）1225公斤，价值1.39亿美元。后经鉴定所谓“还原型辅酶”均为食用味精， 因此可以肯定，不法分子是利用味精冒充昂贵的“还原型辅酶”申报进口，骗取19份报关单，其目的是骗购外汇，至于在何 地骗汇、金额多大，均需查证。

　　为此，海南省公安厅当即决定成立了以王和平厅长为组长，杜斌国副厅长、宋泽江副厅长为副组长的办案领导小组。 办案组成员以公安厅经侦处为主，抽调刑侦、预审等部门共30多名干警组成，本案被定名为海南“8-21”骗汇案。

　　突破缺口

　　办案组首先传讯了涉嫌骗取三亚海关进口报关单的三亚两家公司的法人代表，发现两家公司均于1997年将各自的 保税仓承包给了三亚恒昌贸易有限公司（下称恒昌公司），所谓进口报关均由恒昌公司以这两家公司的名义操作，故两公司并 不知情。根据这两家公司提供的线索，三亚恒昌公司总经理、法人代表为陈跃亮（男，34岁，汕头人）、副经理为李姗平（ 女，36岁，武汉人）。但当办案人员找到三亚恒昌贸易有限公司时，发现该公司早已人去楼空。

　　19份被骗取的报关单下落何处？究竟骗取了多少外汇？只有找到陈跃亮、李姗平才能水落石出。因此，抓捕陈跃亮 、李姗平便成了当务之急。

　　9月1日，办案组根据掌握的陈跃亮、李姗平最有可能的落脚点，兵分两路，开展了抓捕行动。办案人员一路前往深 圳汕尾追捕陈跃亮，一路前往武汉李姗平家抓捕李姗平。然而在陈、李的老家守候了三天三夜的干警均无所获，二疑犯并未回 家。

　　办案组当即决定通过关系人来查找陈、李二人。由于陈跃亮在逃匿后断绝了与任何关系人的联络，隐藏较深。办案人 员决定以查找李姗平为突破口，他们在调取李姗平资料中发现，李在申领出国护照时登记的丈夫是傅某。经查，傅某正在成都 ，同行者有一年轻女子。侦查人员立即与四川警方取得联系，于9月3日在成都将傅某及随行女子一并抓获。但这名女子不是 李姗平，而是傅某之妻，一名叫周某的四川人，这是怎么回事？李姗平是否化名周某?侦查人员将傅某、周某带回海南。经审 查，周某、傅某系李姗平密友，李为出国方便冒称已婚，丈夫为傅某。同时，获得了李姗平在海口的两处详细地址。经过对李 住处的搜查，发现李在离琼时留给傅一张纸条，“请帮我看好家，一定要保管好我留下的笔记本及录像带，切切。”侦查人员 追查到李姗平走时留给傅某的两包材料，其中有两本日记本，一本除了记述李个人的心迹外，更多的是她参与违法犯罪的有关 线索以及相关涉案人员情况。

　　9月8日，狡猾的李姗平通过他人传话给傅某之妻，提起日记本的事，开始是要求将日记本烧掉，后又要求要保管好 ，隔天派人到海口取。几乎同时，派往武汉的追捕人员给办案指挥部传来消息，当天下午5时许，李姗平的哥哥到武汉机场查 询9月9日从武汉至海口的航班情况，似有购票到海口之意，这正与李姗平“派人到海口取日记本”的“许诺”相吻。

　　9月9日，侦查员接到情况：李姗平的哥哥已购得海口机票，同行人有李姗平的父亲及李姗平哥哥的连襟朱某。

　　9月9日下午2时40分，李姗平的父亲、哥哥及朱某3人果真在机场出现，侦查人员紧盯不放，并于4时50分在 一酒店对3人依法进行了传唤。通过讯问，李姗平的哥哥交代了李姗平与其母准备去广东肇庆姨妈家“避风”的消息。办案组 立即电告广东省公安厅及肇庆市公安局，立即对李姗平姨妈家进行控制。

　　9月10日，办案人员赶赴肇庆，在广东警方配合下，于10日下午将李姗平在其姨妈家抓获。

　　9月10日，办案组在广东对李姗平进行突审，李交代了与陈跃亮的关系人。经侦查和追踪，于9月11日将陈跃亮 的重要关系人杨某抓获。杨某交代，陈跃亮曾直接到上海提过款。据分析陈跃亮很可能就是本案重要的策划人之一。

　　9月11日下午3时30分，李姗平被押回海口，经过审讯，李姗平始终不交代有关情况。

　　9月14日，在巨大的心理压力下，李姗平开始交代问题。李姗平、梅某（三亚恒昌贸易有限公司报关员）对其伙同 陈跃亮用假货骗取报关单及在农行三亚支行骗购外汇的事实供认不讳。李姗平还交代了勾结黄某、林某、高某、古某等人倒卖 钢材批文牟取暴利的犯罪事实，并交代放在四川傅、周夫妇家的两包材料的情况。这两包材料（包括日记本）详细记录了李姗 平和黄贵兴（三亚海关原关长）的犯罪线索、非法所得财产等情况。9月中旬，办案组依法冻结了黄某和李姗平在银行的存款 200余万元，查封了3处房屋各一套。根据掌握的情况和证据材料，证实黄贵兴涉嫌受贿罪。公安机关经请示上级领导同意 将黄贵兴、李姗平依法移送检察机关审查起诉。

　　追查关单

　　办案人员经核对，证实国家外汇管理局提供的3份报关单确由三亚海关签发。为弄清3份报关单去向，他们进行了大 量的调查取证。经查李姗平与三亚海关原关长黄贵兴往来密切，李姗平还勾结黄贵兴等人倒卖批文，谋取利益。据此，办案组 又进一步查实陈跃亮、李姗平自1997年12月至1998年4月间，通过承包三亚两家公司保税仓，以某公司名义从香港 进口“还原型辅酶”13批，价格10659万美元。以某公司名义又从香港进口“还原型辅酶”6批，价格共计3306万 美元，以上共19批进口的“还原型辅酶”重约1225公斤，价格共计1.39多亿美元。这些货物进入保税仓骗取海关报 关单后，以同样的价格分8批出口。

　　办案组提取了这19份进口报关单及8份出口报关单，在此之前，三亚海关将原货检时抽样的“还原型辅酶”送广州 海关进行鉴定，结论为食用味精。

　　办案组以这19份报关单的线索在公安部的指导和国家外汇管理局、海口海关及有关专业银行的配合下，初步查实陈 跃亮等人用假货骗取的关单在全国各地购汇11单，总金额7788万美元，其中1单由陈跃亮伪造公章，冒用三亚某公司名 义骗购外汇684万美元；2单由天津润海公司的韩云海、王文等人骗购外汇684万美元；8单由上海万源、利江、通发、 三步等4家公司的林建新和肖洪彬等人骗购外汇6420万美元。外汇通过售汇银行电汇到香港四家公司名下，另外8份进口 关单去向不明。

　　办案组在摸清报关单去向的基础上又及时调整侦查方案，把重点转入追查骗购外汇的资金来源及追捕犯罪嫌疑人、查 封账户、调查取证上。9月1日，办案组会同有关部门组成8个调查工作组，随后分赴上海、天津、浙江、湖北、广东及海口 、三亚等地全面开展侦查追捕、查账、冻结账户、扣押、查封资产及审讯工作。

　　北上缉捕

　　事不宜迟。9月2日，办案组派先遣人员飞抵上海和天津，与上海、天津市公安局经侦等有关部门以及国家外汇管理 局的专家对案件进行剖析研究。翌日，公安部经侦局、海南省公安厅经侦处有关领导带人也赶到上海指挥缉捕行动。

　　9月4日上午，按统一作战部署，赴上海、天津等地行动的办案人员在当地公安机关的配合下同时采取行动，海南省 公安厅办案指挥部随即接到报告：上海三步进出口有限公司法人代表落网；天津润海公司涉嫌人员全部到案……

　　然而，主要案犯却早在办案组抵达上海之前就闻风逃之夭夭，并将有关公司的账目、骗汇证据席卷一空，转移藏匿起 来……

　　办案组根据掌握的情况，在各兄弟公安机关配合下，迅速编织了一张全方位缉捕逃犯的法网，协查通报、通缉令、追 捕小组，像一把把利剑直刺案犯可能逃匿的各个方位。

　　10月上旬，上海市公安局在嘉定县，将主犯肖洪彬的亲信魏某抓获，办案组随即展开了审讯。从一大早到下午2点 半，办案人员在斗室中与魏某进行较量。接着，他们在上海市公安局同行的协助下，冒着大雨，从浦东赶到普陀，天黑时分又 驱车急奔嘉定，连续依法搜查了3个地方，查获了一批物证、书证，进一步获取了破案线索。

　　办案组经过调查摸底，汇总各类信息，对涉嫌犯罪的角色地位、性格特点、心理状态、活动规律等逐个进行分析研究 ，层层透视，决定大胆采取随机应变、各个击破的灵活策略。

　　办案组时而大张旗鼓地吹响正面进攻的号角，结合全国打击骗汇专项斗争的浩大声势，营造全国围剿、严厉打击的态 势；时而又灵活地把握时机，有时甚至故意撤离上海，似乎无奈于巫山烟雨。

　　其实，紧张缜密的侦查工作正在循序渐进地进行，上海万源公司原副总经理陈某及参与骗购外汇的10名职员已纳入 公安机关的监控范围，办案人员明察暗访，走家串户地开展瓦解攻心战术，促使陈某等人逐步开始动摇，各个击破……

　　与此同时，办案组从有关银行调取了骗汇公司数万计的购付汇证据资料，并日夜加班加点进行反复细致的甄别查证。

　　时至11月中旬，表面的平静，使已逃往香港定居的林建新产生了“风头已过”的错觉。11月16日，他选择较为 僻静的温州航空港悄悄潜回境内。但万万没有想到，自己一下飞机就被张网以待的法网罩住，温州机场边防检查站的工作人员 迅即把一副归侨大款模样的林建新“请”到了办案人员面前。当日，林即被押回海口。

　　一向自以为是的林建新对自己的失算懊恼不已，他心里明白自己犯下的罪行深重，因而惶惶不可终日。在被拘留审查 的日子里，他一方面百般抵赖，竭力推卸责任，另一方面又千方百计盘算和寻求逃跑机会。

　　一天傍晚，林建新企图越墙逃跑，当时即被执勤人员发现，脱逃的梦想破灭了，面对办案人员的审讯攻势，林建新企 图蒙混过关的侥幸心理溃败了。

　　此时，办案组乘胜追击，再次掀起凌厉的攻势，促使万源公司陈某等10名涉案嫌疑人纷纷投案自首，坦白交代参与 骗购外汇的事实经过。

　　全案大白

　　经查，从1996年9月至1998年8月，犯罪嫌疑人肖洪彬（上海大东江实业公司原总经理）、林建新（上海万 源进出口贸易公司原总经理）、陈跃亮等20余人骗汇团伙虚构贸易事实，采取使用骗取和伪造报关单，伪造进口合同和发票 的手段进行骗汇。在这期间先后骗取和伪造海南三亚、广西柳州和凭祥、福建东山、广东潮阳、深圳、蛇口等海关报关单共4 2份。

　　该团伙利用这些真假报关单大肆骗购外汇，两年内，先后筹集约65亿人民币资金，分别以上海万源、三步、利江、 通发、汕源、惠舟、三亚恒昌和天津润海等8家公司名义，在上海、三亚、天津等地的9家银行共计骗购外汇78274万美 元和4660万港币，并将所骗外汇全部汇往香港，使国家蒙受巨大损失。

　　1999年元旦、春节期间，办案人员顾不上休息，夜以继日，反复查证和审查已获取的各种证据，至移送起诉之时 ，案卷已多达37本。这期间，办案组的干警中有的家中妻儿老小生病无人照顾，有的妻子接近临产，有的自己正患着病，但 这些年轻的警官们为了国家利益，以高度的责任感始终坚守岗位，无怨无悔地战斗着。

　　1999年5月中下旬，检察机关批准逮捕19名犯罪嫌疑人。公安干警不负重望，以惊人的毅力和智慧，发扬不怕 艰难困苦的精神，夜以继日地侦查追捕，历尽艰辛将林建新等13名主犯迅速逮捕归案。目前此案已向海口市检察院移送审查 起诉。

　　据了解，海南省公安机关侦破的这起案件，是一起有预谋、有组织、有分工的骗汇案，是目前全国数额最大的利用虚 构贸易事实，骗取和伪造海关报关单等手段骗购外汇的案件。这伙犯罪分子将受到法律的严厉制裁。杨汉军 洪峰 王小飞